Несмотря на то, что работа налоговых органов нацелена на контроль за
поступлением налоговых платежей в бюджет, не остается без внимания и
финансовое благополучие плательщика. В бизнесе, пусть и не особо
крупном, даже маленькая оплошность, упущение или непродуманность
способны пробить существенную финансовую брешь. Немного
предистории.
Инспекцией МНС по Барановичскому району в ходе камерального
контроля общества с ограниченной ответственность установлены не
характерные хозяйственные операции с рядом контрагентов, по результатам
которых плательщик заявлял возврат из бюджета суммы налога на
добавленную стоимость. И хоть данные электронных счетов-фактур
свидетельствовали о прозрачности операций, в том и главный секрет работы
налоговых органов, что в ней нет мелочей - есть мелкие детали.
Дополнительно проанализировав деятельность общества, инспекцией
направлено уведомление камерального контроля с предложением дать
пояснения по выявленным фактам, а при необходимости пересмотреть
налоговые обязательства.
Для владельцев бизнеса данное уведомление стало неожиданным, и
хоть плательщиком в добровольном порядке возмещено в бюджет более 90
тысяч рублей налога на добавленную стоимость, выяснилось, что
индивидуальный предприниматель, который оказывал услуги по ведению
налогового и бухгалтерского учета, обкрадывал своего нанимателя.
Индивидуальный предприниматель, имея доступ к Порталу
электронных счетов-фактур и системе дистанционного банковского
обслуживания «Клиент-банк» обслуживаемой организации, совершала
хищения денежных средств путем модификации компьютерной
информации.
Информация, полученная от налоговых органов, стала основанием для
обращения владельцев бизнеса в правоохранительные органы. В ходе
следствия установлены иные юридические лица и ИП, у которых похищено
более 480 тысяч рублей.
Следственные действия позволили обнаружить причину действий
задержанной. Всему виной – лудомания или патологическая зависимость от
азартных игр. Пристрастившись к ставкам в онлайн-казино, женщина стала
похищать деньги со счетов своих нанимателей.
Неизвестно сколь долго могли бы продолжаться хищения, и когда
предприниматели заметили бы недостачу денежных средств без контроля
налоговых органов за деятельность субъектов хозяйствования.
